維輪實業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
103年度 102年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($129,754) $7,730
調整項目
折舊費用 451,426 449,539
攤銷費用 2,382 4,309
呆帳費用提列(轉列收入)數 4,287 550
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 3,235 (4,580)
員工分紅 0 352
本期淨退休金成本與提撥數之差異 6,002 258
權益法認列之投資損失(收益) 118,652 (17,615)
處分及報廢固定資產損失(利益) 10,899 (47,436)
固定資產轉列費用數 117 518
遞延所得稅費用(利益) 1,449 3,380
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (7,595) 16,393
應收票據-關係人(增加)減少 2,688 (4,280)
應收帳款(增加)減少 44,182 (26,826)
應收帳款-關係人(增加)減少 1,493 (2,413)
其他應收款(增加)減少 8,205 (6,808)
存貨(增加)減少 (19,448) 13,873
預付款項(增加)減少 (6,045) (502)
其他流動資產(增加)減少 357 7,930
應付票據增加(減少) (2,171) (718,469)
應付票據-關係人增加(減少) 0 (31,378)
應付帳款增加(減少) (63,809) 735,627
應付帳款-關係人增加(減少) 9,299 36,296
應付所得稅增加(減少) 1,600 (759)
應付費用增加(減少) (30,227) 12,355
其他應付款項-關係人增加(減少) (176) 347
預收款項增加(減少) (2,022) (2,365)
其他流動負債增加(減少) (7,731) 1,340
應計退休金負債增加(減少) (5,989) (248)
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營業活動之淨現金流入(流出) 391,306 427,118
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投資活動之現金流量
處分持有至到期日金融資產價款 0 0
購置固定資產 (377,289) (398,533)
處分固定資產價款 55,143 138,133
存出保證金增減 (286) 4,247
遞延費用增加 (240) (511)
受限制資產增減 (30,016) (12,465)
購置無形資產 (75) (75)
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投資活動之淨現金流入(流出) (352,763) (269,204)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (30,338) (31,765)
應付短期票券增減 (20,000) (10,000)
償還長期借款 (225,655) 144,466
存入保證金增減 500 (2,746)
應付款項增減 0 (17,062)
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融資活動之淨現金流入(流出) (275,493) 82,893
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匯率影響數 416 234
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本期現金及約當現金淨增減數 (236,534) 241,041
期初現金及約當現金餘額 580,367 339,326
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期末現金及約當現金餘額 $343,833 $580,367
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $49,022 $48,735
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不含資本化利息之本期支付利息 $49,022 $48,735
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支付所得稅 $188 $728
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $21,292 $377,156
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $377,289 $398,533
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應付購買設備款增減 $0 $0
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購買固定資產支付現金數 $377,289 $398,533
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