長春人造樹脂廠股份有限公司及其子公司
合併現金流量表
民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
103年度 102年度
================= ================
營業活動之現金流量：
合併總淨利 $ 3,441,435 $ 1,853,129
調整項目：
折舊費用 6,912,380 2,757,626
攤銷費用 79,159 46,858
備抵減損損失 (44,555) -
提列存貨跌價及呆滯損失 577,977 87,383
權益法認列之投資收益 (145,798) (65,015)
收到權益法被投資公司現金股利 77,485 71,487
處分及報廢固定資產損失 18,746 847
固定資產減損損失 - 17,426
處分投資損失 3,677 57
營業資產及負債之淨變動：
營業資產之淨變動︰
應收票據 1,014,142 318,532
應收帳款 (3,282,011) 904,991
其他金融資產－流動 (323,990) 835,827
存貨 1,087,075 (4,238,616)
其他流動資產 296,538 174,624
遞延所得稅資產 (157,155) (75,791)
營業負債之淨變動：
應付票據 323,362 (499,271)
應付帳款 (442,777) (1,317,801)
應付所得稅 110,306 (217,937)
其他應付款項 (507,406) (542,054)
其他流動負債 (10,152) (12,818)
應計退休金負債 (17,604) (18,254)
遞延貸項 - (6,411)
營業活動之淨現金流入 9,010,834 74,819
投資活動之現金流量：
取得以成本衡量之金融資產價款 - (29,752)
處分備供出售金融資產 4,317 -
處分以成本衡量之金融資產價款 1,442 -
增加採權益法之長期股權投資 (1,061) (398,280)
處分採權益法之長期股權投資價款 - 2,903
投資子公司現金數 - (302,272)
喪失控制力之子公司現金影響數 (897,532) -
購置固定資產 (7,811,465) (9,163,320)
處分固定資產價款 13,785 20,887
存出保證金增加 (86) -
其他金融資產－流動－關係人 (6,256,969) 678,847
無形資產增加(減少) (4,768) (70,714)
其他金融資產－非流動 2,799,248 579,992
其他資產 (15,159) 25,693
投資活動之淨現金流出 (12,168,248) (8,656,016)
融資活動之現金流量：
短期借款 (3,798,494) 2,994,732
舉借長期借款 5,465,336 2,213,072
償還長期借款 (795,485) (28,804)
存入保證金 (73,768) 22,095
其他應付款－關係人增減 4,702,006 -
其他負債 (19,031) (2,980)
發放現金股利 (1,418,847) (521,152)
少數股權現金增資 - 1,485,643
融資活動之淨現金流入 4,061,717 6,162,606
匯率影響數 (332,891) 166,169
子公司首次納入合併個體之影響數 - 3,738,517
本期現金及約當現金淨增減數 571,412 1,486,095
期初現金及約當現金餘額 6,198,061 4,711,966
期末現金及約當現金餘額 $ 6,769,473 6,198,061
現金流量資訊之補充揭露：
不含資本化利息之本期支付利息 $ 929,783 213,079
支付所得稅 $ 1,105,215 952,010
不影響現金流量之投資及融資活動：
一年內到期之長期借款 $ 3,910,349 831,101
盈餘轉增資 $ 970,368 -
支付現金購買固定資產：
固定資產 $ 8,529,746 7,917,028
加:期初應付款項 507,220 1,753,512
減:期末應付款項 (1,225,501) (507,220)
$ 7,811,465 9,163,320
取得子公司之現金支出情形：
現金 $ - 157,234
其他流動資產－流動 - 7,075
固定資產 - 86,189
土地 - 116,365
商譽 - 123,939
其他淨資產 - 5,642
短期借款 - (24,895)
應付費用 - (12,043)
取得子公司總價款 - 459,506
減：子公司之現金餘額 - (157,234)
取得子公司支付之現金 $ - 302,272
