鴻海精密工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $91,787,141 $81,934,633
調整項目
折舊費用 58,161,542 45,661,397
攤銷費用 9,721,785 5,794,344
呆帳費用提列(轉列收入)數 388,623 (1,235,775)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 591,729 0
應付公司債折(溢)價攤銷 666,334 645,094
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 2,777,797 4,827,280
權益法認列之投資損失(收益) (2,792,985) (3,151,898)
收到權益法被投資公司現金股利 978,316 596,865
處分及報廢固定資產損失(利益) (153,958) (155,628)
處分投資損失(利益) (1,644,484) (584,107)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 9,812 205,917
金融資產減損損失 0 363,601
非金融資產減損損失 3,427,380 201,378
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (58,853) (9,412)
應收票據(增加)減少 4,100 6,379,705
應收帳款(增加)減少 (147,805,458) (64,911,164)
應收帳款-關係人(增加)減少 (10,177,840) (6,463,311)
其他應收款(增加)減少 (2,717,896) (3,786,611)
存貨(增加)減少 18,919,000 (125,965,359)
預付款項(增加)減少 (527,121) (1,743,980)
遞延所得稅資產(增加)減少 1,265,085 (3,982,176)
應付帳款增加(減少) 83,030,692 116,108,004
應付帳款-關係人增加(減少) 6,845,670 5,232,965
應付所得稅增加(減少) (762,297) 5,313,499
應付費用增加(減少) 55,775,832 33,779,206
其他應付款項增加(減少) 883,660 (968,432)
預收款項增加(減少) 22,096,389 (1,223,747)
其他流動負債增加(減少) (9,598,877) 9,432,667
遞延所得稅負債增加(減少) (1,325,141) (1,060,252)
應計退休金負債增加(減少) 39,095 (26,712)
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營業活動之淨現金流入(流出) 179,805,072 101,207,991
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投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 (384,917) (112,185)
取得備供出售金融資產 (7,740,334) 0
處分備供出售金融資產價款 7,971,912 28,489
取得以成本衡量之金融資產 (6,093,326) (963,826)
處分以成本衡量之金融資產價款 1,139,173 17,918
增加採權益法之長期股權投資 (2,806,699) (854,579)
處分採權益法之長期股權投資價款 3,437,782 2,293,492
取得子公司 0 (1,278,561)
購置固定資產 (70,144,320) (91,666,421)
處分固定資產價款 6,093,536 4,495,537
其他金融資產增減 43,731,078 15,744,557
其他資產增減 (14,844,858) (13,874,823)
其他投資活動 (3,448,500) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (43,089,473) (86,170,402)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 37,049,416 47,184,885
應付短期票券增減 2,285 (1,601,976)
發行公司債 45,176,000 18,000,000
償還公司債 (3,000,000) (17,219,400)
舉借長期借款 6,214,600 22,029,600
償還長期借款 (6,653,250) (16,128,700)
其他負債增減 648,664 665,904
發放現金股利 (16,033,645) (9,661,248)
發放員工紅利及董監事酬勞(98年度以前適用) 0 0
少數股權變動 986,406 3,990,913
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融資活動之淨現金流入(流出) 64,390,476 47,259,978
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匯率影響數 (25,372,752) 13,254,743
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本期現金及約當現金淨增減數 175,733,323 75,552,310
期初現金及約當現金餘額 329,793,633 254,241,323
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期末現金及約當現金餘額 $505,526,956 $329,793,633
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $8,928,971 $4,673,272
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不含資本化利息之本期支付利息 $8,928,971 $4,673,272
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支付所得稅 $24,697,266 $17,021,446
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不影響現金流量之投資及融資活動
金融商品未實現評價(利益)損失 $2,026,951 ($8,892,143)
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採權益法評價之長期股權投資股東權益變動轉列金融商品未實現損益 $339,619 ($2,570,264)
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $93,450,555 $108,335,664
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應付購買設備款增減 ($23,306,235) ($16,669,243)
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購買固定資產支付現金數 $70,144,320 $91,666,421
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