仁寶電腦工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $7,255,485 $11,096,306
調整項目
折舊費用 4,815,530 4,467,035
攤銷費用 832,443 896,459
呆帳費用提列(轉列收入)數 (213,396) (549,571)
售後服務及保固準備提列(迴轉)數 (1,270,903) (1,062,195)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 105,142 (122,200)
權益法認列之投資損失(收益) 1,746,495 1,389,899
收到權益法被投資公司現金股利 3,217 268,380
處分及報廢固定資產損失(利益) (217,630) 7,401
處分投資損失(利益) (72,214) (30,565)
金融資產減損損失 2,492 90,389
其他調整項目 148,939 (137,817)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 104,163 (56,727)
應收帳款(增加)減少 (23,679,430) 41,806,967
應收帳款-關係人(增加)減少 (1,215,253) (5,378)
存貨(增加)減少 (4,885,015) (862,287)
預付費用(增加)減少 (264,356) 244,913
其他流動資產(增加)減少 220,732 11,660
其他金融資產(增加)減少 (184,562) 151,971
遞延所得稅資產(增加)減少 274,441 470,577
應付帳款增加(減少) 5,007,452 (20,814,076)
應付帳款-關係人增加(減少) 1,265,914 486,260
應付所得稅增加(減少) (131,753) (2,416,207)
應付費用增加(減少) (846,627) (236,510)
其他流動負債增加(減少) (229,690) (415,213)
遞延所得稅負債增加(減少) (58,864) (235,418)
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營業活動之淨現金流入(流出) (11,487,248) 34,444,053
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (8,483) 0
處分備供出售金融資產價款 639,556 70,368
取得以成本衡量之金融資產 (63,707) (98,713)
處分以成本衡量之金融資產價款 78,072 10,168
以成本衡量之金融資產減資退回股款 0 90,423
增加採權益法之長期股權投資 (4,792,550) (2,886,679)
處分採權益法之長期股權投資價款 120 14,548
取得子公司 (41,650) (250,972)
採權益法之被投資公司減資退回股款 0 250,740
購置固定資產 (7,391,939) (6,499,284)
處分固定資產價款 686,437 553,610
購置無形資產 (1,023,516) (608,541)
其他投資活動 (103,216) (102,733)
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投資活動之淨現金流入(流出) (12,020,876) (9,457,065)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 21,606,416 (24,425,045)
舉借長期借款 597,987 0
償還長期借款 (107,000) (94,500)
發放現金股利 (6,105,341) (11,769,843)
員工執行認股權 282,957 343,002
庫藏股票買回成本 0 (1,305,866)
少數股權變動 (89,818) (159,565)
其他融資活動 (2,581) (2,658)
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融資活動之淨現金流入(流出) 16,182,620 (37,414,475)
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匯率影響數 (928,780) 907,442
合併個體變動淨影響數 60,564 293,770
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本期現金及約當現金淨增減數 (8,193,720) (11,226,275)
期初現金及約當現金餘額 52,348,302 63,574,577
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期末現金及約當現金餘額 $44,154,582 $52,348,302
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $278,381 $475,452
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不含資本化利息之本期支付利息 $278,381 $475,452
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支付所得稅 $1,637,144 $4,461,364
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $47,383 $82,000
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