寶 祥 實 業 建 設 股 份 有 限 公 司
現 金 流 量 表
民國九十三年一月一日至九月三十日及
民國九十二年一月一日至九月三十日
(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核)
單位 :新台幣仟元
項 目 九十三年第三季 九十二年第三季
營業活動之現金流量
本期純益 (2,474,259) (369,419)
加減調整項目 :
本期折舊及攤提 3,214 3,942
呆帳損失 - 32,006
處分長期投資損失 - 27,750
處分固定資產損失 - 398
採權益法認列之投資損失 133,889 1,562
存貨跌價損失 792,582 -
其他損失 1,329,921 -
採權益法認列之投資收益 (4,303) (158)
處分投資利益 (16,970) (12,221)
存貨跌價回升利益 - (77,753)
其他收入 - (760)
應收票據及帳款(增加)減少 (1,448) 8,070
其他應收款(增加)減少 (676) (44,304)
存貨及在建工程(增加)減少 952,523 439,096
其他流動資產(增加)減少 2,366 57,222
應付票據及帳款增加(減少) 5,437 (4,959)
其他應付費用及款項增加(減少) (233,453) 173,876
其他流動負債增加(減少) (482) (5,017)
應計退休金負債增加(減少) 1,719 2,478
營業活動之淨現金流入(出) 490,060 231,809
投資活動之現金流量
質押定期存款(增加)減少 6,650 28,324
出售短期投資價款 29 11
出售長期投資價款 17,839 19,654
購置固定資產價款 (91) -
出售固定資產價款 - 40
存出保證金(增加)減少 3 3
其他資產(增加)減少 305 22,756
投資活動之淨現金流入(出) 24,735 70,788
融資活動之現金流量
短期借款增加(減少) (682,308) (231,570)
應付短期票券增加(減少) (2) (60,461)
長期借款增加(減少) - (12,309)
存入保證金增加(減少) (405) (688)
其他負債增加(減少) 164,466 -
融資活動之淨現金流入(出) (518,249) (305,028)
本期現金及約當現金淨變動 (3,454) (2,431)
期初現金及約當現金餘額 8,156 4,837
期末現金及約當現金餘額 4,702 2,406
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息支出 257,519 21,120
本期支付所得稅 73 90
不影響現金流量之投資及理財活動：
一年內到期之長期負債轉流動負債 - 24,618
以資產抵償借款之金額 666,480 317,657
