新光人壽保險股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
============= =============
營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $5,546,679 $2,487,666
調整項目
折舊費用 1,020,052 1,001,980
攤銷費用 260,128 336,223
呆帳費用提列(轉列收入)數 726,985 190,676
各項保險準備本期淨變動 94,328,756 29,074,048
金融資產溢(折)價攤銷 (9,389,627) (11,196,020)
權益法認列之投資損失(收益) (2,383) 2,040
收到權益法被投資公司現金股利 0 6,674
處分及報廢固定資產損失(利益) 4,056 1,712
固定資產轉列費用數 0 12,280
處分投資損失(利益) (21,133,899) (11,300,263)
處分不動產投資損失(利益) (8,187) (2,423,618)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (17,141,726) 35,677,923
金融資產減損損失 152,184 286,471
非金融資產減損損失 0 14,755
非金融資產減損迴轉利益 (2,779) 0
遞延所得稅費用(利益) 333,844 (1,061,455)
未實現重估增值實現轉其他收入 (7,497) (284,138)
其他調整項目 3,617,370 (24,174)
營業資產及負債之淨變動
其他應收款(增加)減少 (6,805,185) 1,718,605
預付費用及其他預付款(增加)減少 (261,387) (490,137)
其他資產(增加)減少 17,011 164,817
交易目的金融負債增加(減少) (5,590,351) 13,802,585
應付票據增加(減少) 2,453 (469)
應付費用增加(減少) 66,442 277,724
應付保險賠款與給付增加(減少) 143,466 (224,325)
其他應付款增加(減少) 4,169,957 (1,422,109)
應付再保往來款項增加(減少) 11,291 36,432
應付佣金增加(減少) (14,429) 197,815
預收款項增加(減少) (1,722,595) 1,991,569
其他負債增加(減少) 85,853 8,335
------------------------------------------------------------------------
營業活動之淨現金流入(流出) 48,406,482 58,863,622
------------------------------------------------------------------------
投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (265,562,763) (279,413,473)
處分備供出售金融資產價款 260,143,411 311,276,014
備供出售金融資產減資退回股款 117,698 430,534
取得無活絡市場之債券投資 (229,086,708) (256,044,612)
處分無活絡市場之債券投資價款 222,271,353 228,041,427
無活絡市場之債務商品投資到期還本 4,866,325 4,891,377
取得持有至到期日金融資產 (47,516,180) (154,833,266)
處分持有至到期日金融資產價款 0 1,993,762
取得以成本衡量之金融資產 (212,420) 0
處分以成本衡量之金融資產價款 0 1,557
以成本衡量之金融資產減資退回股款 163,561 192,423
採權益法之被投資公司減資退回股款 15,167 0
購置固定資產 (686,273) (294,889)
處分固定資產價款 4,889 11,842
存出保證金增減 306,057 86,973
遞延費用增加 (8,874) (61,510)
購置無形資產 (62,613) (68,437)
放款增減 (6,521,093) (3,925,655)
購買不動產投資價款 (9,926,537) (4,071,940)
處分不動產價款 89,933 5,116,438
------------------------------------------------------------------------
投資活動之淨現金流入(流出) (71,605,067) (146,671,435)
------------------------------------------------------------------------
融資活動之現金流量
發行公司債 5,000,000 0
存入保證金增減 35,337 49,756
少數股權變動(合併報表) (5,837) (16,396)
------------------------------------------------------------------------
融資活動之淨現金流入(流出) 5,029,500 33,360
------------------------------------------------------------------------
匯率影響數 (18,385) 60,091
------------------------------------------------------------------------
本期現金及約當現金淨增減數 (18,187,470) (87,714,362)
期初現金及約當現金餘額 102,916,092 190,630,454
------------------------------------------------------------------------
期末現金及約當現金餘額 $84,728,622 $102,916,092
========================================================================
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $9,822 $7,890
========================================================================
不含資本化利息之本期支付利息 $9,822 $7,890
========================================================================
支付所得稅 $1,912,329 $953,212
========================================================================
同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
出售固定資產收取現金數
出售採權益法之股權投資收取現金數
處分待出售資產收取現金數
出售不動產投資收取現金數
出售不動產投資總價款 $97,648 $5,382,412
========================================================================
支付土地增值稅 ($5,588) ($175,264)
========================================================================
支付營業稅 ($1,140) ($85,218)
========================================================================
銷售成本 ($987) ($5,492)
========================================================================
出售不動產投資收取現金數 $89,933 $5,116,438
========================================================================
