中華開發工業銀行股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $4,369,166 $4,122,041
調整項目
折舊費用 110,479 91,246
攤銷費用 292 20,299
呆帳費用提列(轉列收入)數 (35,696) (226,763)
股份基礎給付酬勞成本 0 241,721
應付金融債券折(溢)價攤銷 72,065 71,867
本期淨退休金成本與提撥數之差異 (21,986) 10,327
權益法認列之投資損失(收益) (216,838) (227,182)
收到權益法被投資公司現金股利 191,908 147,273
處分投資損失(利益) (2,289,682) (2,895,289)
處分不動產投資損失(利益) (11,883) (25,105)
金融資產減損損失 279,221 585,050
非金融資產減損損失 0 13,150
非金融資產減損迴轉利益 (30,857) (1,185)
處分承受擔保品損失(利益) (2,467) (186,396)
遞延所得稅費用(利益) (62,121) 145,657
其他調整項目 (27,900) (59,869)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 13,075,162 1,507,731
應收款項(增加)減少 (7,055,711) (782,439)
交易目的金融負債增加(減少) (5,270,423) (1,409,597)
應付款項增加(減少) 2,009,865 (1,340,236)
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營業活動之淨現金流入(流出) 5,082,594 (197,699)
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投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 (58,056) 0
取得備供出售金融資產 (59,898,733) (82,619,592)
處分備供出售金融資產價款 58,246,848 60,835,398
備供出售金融資產減資退回股款 10,612 95,125
取得無活絡市場之債券投資 0 (985,185)
處分無活絡市場之債券投資價款 0 191,587
取得以成本衡量之金融資產 (4,950,003) (7,362,702)
處分以成本衡量之金融資產價款 4,081,286 3,255,787
以成本衡量之金融資產減資退回股款 1,115,477 827,411
處分採權益法之長期股權投資價款 0 6,828
採權益法之被投資公司減資退回股款 271,304 646,869
購置固定資產 (89,854) (66,505)
處分固定資產價款 288 9,573
處分承受擔保品價款 24,785 1,503,944
存放央行及拆借金融同業增減 (10,677,631) 31,750,319
貼現及放款增減 (3,500,378) (13,271,946)
處分不動產價款 40,298 104,616
附賣回票券及債券投資增減 (11,789,796) 807,480
其他金融資產增減 0 (43,706)
其他資產增減 2,895,709 (3,006,874)
其他投資活動 0 (46,966)
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投資活動之淨現金流入(流出) (24,277,844) (7,368,539)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 560,114 220,870
應付商業本票增減 403,861 (35,818)
償還金融債券 (9,000,000) (3,100,000)
舉借長期借款 0 49,350
償還長期借款 (252,600) (15,830)
附買回票券及債券負債增減 (5,637,389) 11,563,253
公平價值變動列入損益之金融負債增減 0 (1,500,000)
其他金融負債增減 12,195,818 (13,488,874)
其他負債增減 26,209 639,569
發放現金股利 0 (6,789,238)
現金減資 (16,000,000) 0
央行及銀行同業存款增減 (2,364,990) (1,138,085)
存款及匯款增減 40,468,369 24,224,610
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融資活動之淨現金流入(流出) 20,399,392 10,629,807
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匯率影響數 (461,567) 432,928
合併個體變動淨影響數 (32,890) (445,647)
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本期現金及約當現金淨增減數 709,685 3,050,850
期初現金及約當現金餘額 6,304,571 3,253,721
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期末現金及約當現金餘額 $7,014,256 $6,304,571
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $1,863,010 $1,445,156
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減：資本化利息 $0 $0
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不含資本化利息之本期支付利息 $1,863,010 $1,445,156
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支付所得稅 $179,263 $166,365
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