南山人壽保險股份有限公司
現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
============= =============
營業活動之現金流量-間接法
本期淨利(淨損) $9,366,021 $3,591,744
調整項目
折舊費用 654,801 737,333
呆帳費用提列(轉列收入)數 108,274 61,297
各項保險準備本期淨變動 288,009,175 98,906,205
金融資產溢(折)價攤銷 (3,371,098) (667,559)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (29,816,494) 49,216,631
金融資產減損損失 0 1,315,030
未實現兌換損失(利益) 21,711,119 (29,775,944)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 20,760,511 12,818,006
應收票據(增加)減少 1,258,165 152,055
其他應收款(增加)減少 (1,062,764) 3,161,203
預付費用及其他預付款(增加)減少 (551,133) (896,141)
應攤回再保賠款與給付(增加)減少 (1,529,018) (226,445)
應收再保往來款項(增加)減少 0 976,737
遞延所得稅資產(增加)減少 (753,723) (1,977,244)
其他資產(增加)減少 (858,333) (1,237,081)
應付費用增加(減少) 761,360 473,792
應付保險賠款與給付增加(減少) (189,219) 117,455
其他應付款增加(減少) 16,626 (9,741)
應計退休金負債增加(減少) 90,080 103,341
應付再保往來款項增加(減少) 1,416,467 38,329
應付佣金增加(減少) 860,581 (414,600)
預收款項增加(減少) 5,615,595 344,682
遞延手續費收入增加(減少) (2,702) 10,303
其他負債增加(減少) 843,823 603,593
--------------------------------------------------------------------------
營業活動之淨現金流入(流出) 313,338,114 137,422,981
--------------------------------------------------------------------------
投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 (2,482,720) (1,647,697)
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 1,629,154 2,032,526
取得備供出售金融資產 (433,640,593) (307,011,559)
處分備供出售金融資產價款 287,010,549 165,955,564
取得無活絡市場之債券投資 (177,706,736) (109,849,396)
處分無活絡市場之債券投資價款 105,869,867 63,248,454
取得持有至到期日金融資產 (3,699,443) (25,045,413)
處分持有至到期日金融資產價款 24,467,497 15,101,800
取得以成本衡量之金融資產 0 0
購置固定資產 (945,720) (112,385)
處分固定資產價款 676 0
購置無形資產 (102,884) (13,619)
放款增減 (5,960,343) 1,325,823
購買不動產投資價款 (20,434,754) (20,703)
其他金融資產增減 6,828,467 19,033,141
--------------------------------------------------------------------------
投資活動之淨現金流入(流出) (219,166,983) (177,003,464)
--------------------------------------------------------------------------
融資活動之現金流量
現金增資 0 13,700,000
--------------------------------------------------------------------------
融資活動之淨現金流入(流出) 0 13,700,000
--------------------------------------------------------------------------
匯率影響數 (1,107,857) 2,886,633
--------------------------------------------------------------------------
本期現金及約當現金淨增減數 93,063,274 (22,993,850)
期初現金及約當現金餘額 75,028,779 98,022,629
--------------------------------------------------------------------------
期末現金及約當現金餘額 $168,092,053 $75,028,779
==========================================================================
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $23,458 $40,423
==========================================================================
不含資本化利息之本期支付利息 $23,458 $40,423
==========================================================================
支付所得稅 $1,724 $7
==========================================================================
其他補充揭露資訊
部分影響現金流量資訊之補充揭露： 0 0
投資增加數 660,626,457 470,350,733
投資減少數 (445,298,038) (292,599,952)
固定資產及無形資產增加數 1,084,567 117,475
加：期初應付投資價款 212,715 665,217
期初應付固定資產及無形資產價款 0 8,529
期末應收投資價款 4,985,715 0
減：期末應付投資價款 (8,368,137) (212,715)
期末應付固定資產及無形資產價款 (35,963) 0
本期淨現金流出 213,207,316 178,329,287
