大中鋼鐵股份有限公司
現金流量表
民國九十二年及九十一年一月一日至九月三十日
單位:新臺幣仟元
九十二年度 九十一年度
九月三十日 九月三十日
營業活動之現金流量：
本期純益(損) ($ 12,695) ($ 99,235)
調整項目：
折舊費用 105,692 111,440
各項攤提 5,134 2,988
呆帳費用 3,831 16,893
其他損失 - 7,856
處分固定資產損失 18 19
處分固定資產利益 - ( 69)
短期投資跌價損失 347 1,524
其他收入 ( 15,514) -
資產及負債科目之變動：
應收票據(含關係人) ( 26,789) ( 38,264)
應收帳款(含關係人) 1,868 ( 68,588)
其他金融資產-流動 1,782 ( 80)
存貨─淨額 ( 2,782) ( 11,640)
其他流動資產 30,640 ( 28,267)
應付票據(含關係人) 4,127 2,876
應付帳款(含關係人) 3,336 2,133
應付費用 16,440 44,872
其他應付款 ( 7,225) 7,075
其他流動負債 1,524) 1,898
應計退休金負債 1,668 1,268
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營業活動之淨現金流入(出) 111,402 ( 45,301)
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投資活動之現金流量：
催收款(增加)減少 - ( 7,856)
受限制資產減少 48,268 23,851
其他應收款-關係人增加 - ( 340)
出售固定資產價款 1 1,057
購置固定資產價款 ( 1,960) ( 5,818)
其他長期投資增加 - ( 8)
存出保證金(增加)減少 2,099 ( 787)
未攤銷費用增加 ( 8,194) ( 4,941)
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投資活動之淨現金流入(出) 40,214 5,158
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融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少) ( 14,313) 14,672
應付商業本票-淨額增加(減少) ( 64) 379
長期借款減少 ( 65,929) ( 163)
其他應付款(背書保證債務)減少 ( 14,906) ( 6,000)
存入保證金增加(減少) 144 ( 301)
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融資活動之淨現金流入(出) ( 95,068) 8,587
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本期現金及約當現金增加(減少)數 56,548 ( 31,556)
期初現金及約當現金餘額 42,305 57,074
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期末現金及約當現金餘額 $ 98,853 $ 25,518
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息(不含資本化利息) $ 36,611 $ 48,895
本期支付所得稅 $ 9,186 $ -
不影響現金流量之投資及融資活動：
短期借款轉列長期借款款 $ 1,128,216 $ -
應付利息轉列長期應付款 $ 221,876 $ -
應付背書保證債務轉列長期應付款 $ 1,676,745 $ -
受限制資產抵償短期借款及商業本票 $ - $ 40,000
一年內到期長期負債 $ 122,206 $ -
購置固定資產支付現金：
本期購置固定資產價款 $ 1,960 $ 6,444
加：期初應付款 20,636 20,773
減：期末應付款 ( 20,636) ( 21,399)
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支付現金 $ 1,960 $ 5,818
