營業活動之淨現金流(出) (423,021) (354,336)
投資活動之現金流量：
長期股權投資(增加) (36,013) －
處分長期投資價款收回數 665,645 －
購買固定資產現金收回(支付)數 15,302 (65,080)
處分固定資產及其他資產價款 2,294 17,933
質押之定期及備償存款(增加)減少 (47,966) 28,395
存出保證金減少(增加) 7,273 (2,446)
未攤銷費用(增加) (1,755) (202)
投資活動之淨現金流入(出) 604,780 (21,400)
融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少) 37,029 (21,643)
應付短期票券(減少) (55,492) (40,516)
長期借款及應付公司債(減少)增加 (143,873) 437,690
存入保證金增加 2,576 116
融資活動之淨現金流(出)入 (159,760) 375,647
本期現金及約當現金增加(減少)金額 21,999 (89)
期初現金及約當現金金額 90,219 27,017
期末現金及約當現金金額 $112,218 $26,928
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息費用(不含利息資本化金額) $458,197 $502,013
本期支付所得稅 $528 $161
不影響現金流量之投資及融資活動:
一年內到期之長期借款 $6,186,153 $4,226,655
出售長期股權投資未收現數 $1,009,127 $－
待處分長期股權投資 $1,667,259 $－
未實現重估增值增加數 $31,882 $166,432
減資彌補虧損 $2,679,155 $－
支付現金購置固定資產：
本期購置價款 $27,432 $59,434
加：期初應付土地款及設備款 40,216 26,630
期末未完工程及預付設備款 428,743 491,374
轉列製造費用 (1,318) 56,669
其他資產減少 － 59,527
應計退休金負債增加 10,901 13,626
預收款項及其他流動負債增加(減少) 111,579 (60,330)
應付費用增加(減少) 148,818 (25,868)
應付票據及帳款(減少)增加 (321,334) 156,988
遞延所得稅資產(增加) (20,000) (50,700)
預付款項及其他流動資產減少(增加) 75,278 (250,956)
存貨減少 211,393 500,164
其他應收款─關係人減少(增加) (7,071) 4,055
應收票據及帳款減少(增加) 132,467 (59,566)
按權益法認列之投資損失 236,933 459,438
處分投資利益 (142,936) －
減損損失 － 169,767
處分及報廢固定資產損失淨額 1,912 9,147
折舊及各項攤提 575,469 582,338
調整項目:
本期淨損 ($1,436,430) ($1,861,966)
營業活動之現金流量：
九十五年前三季 九十四年前三季
單位：新台幣仟元
民國九十五年及九十四年一月一日至九月三十日
現 金 流 量 表
嘉新食品化纖股份有限公司
僅經核閱，未依一般公認審計準則查核
減：期末應付土地款及設備款 － (37,777)
期初未完工程及預付設備款 (479,771) (531,250)
本期(收回)支付現金數 ($15,302) $65,080
(請參閱後附財務報表附註)
董事長：王金世英 總經理：王令一 會計主管：李淑玉
