永信藥品工業股份有限公司及其子公司
合併現金流量表
民國101年及100年1月1日至12月31日
單位:新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量:
合併總損益 $ 508,090 $ 621,576
調整項目:
折舊費用(含出租資產) 303,220 301,126
各項攤提 17,466 14,543
呆帳損失提列數 7,807 1,016
備抵銷貨折讓提列數 8,700 9,778
存貨報廢損失 73,194 39,518
存貨跌價及呆滯損失 15,788 10,911
採權益法認列長期股權投資收益 (71,640) (94,889)
採權益法評價之現金股利收現數 44,819 36,290
公平價值變動列入損益之金融資產增加 (30,000) -
處分公平價值變動列入損益之金融資產價款 30,389 -
處分固定資產損失 1,435 1,773
固定資產轉列費用 12,406 203
處分無形資產利益 (870) -
處分投資利益 (389) -
金融資產評價損失 12,332 7,146
聯屬公司間未實現利益 265 634
其他損失(迴轉)估列數 (1,299) 1,388
資產及負債科目之變動
應收票據 (878) (83,496)
應收帳款 (44,750) (161,811)
應收帳款-關係人 9,169 3,071
其他金融資產-流動 (15,953) (16,921)
存貨 167,579 (389,486)
遞延所得稅資產 6,512 (7,415)
其他流動資產-其他 (16,387) (21,986)
應付票據 (432) 1,437
應付帳款 (60,024) 60,799
應付帳款-關係人 (42,027) 71,647
應付所得稅 2,759 18,997
應付費用 (12,832) (1,904)
其他流動負債-其他 (3,226) (38,687)
應計退休金負債 (5,339) 6,847
遞延所得稅負債-非流動 (46,589) 1,824
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營業活動之淨現金流入 869,295 393,929
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投資活動之現金流量:
採權益法評價之長期股權投資增加數 - (190,522)
處分子公司之淨現金流入數 - 13,753
購置固定資產現金支付數 (366,542) (190,566)
處分固定資產價款 19 2,880
存出保證金減少(增加) 5,830 (9,072)
受限制銀行存款減少(增加) 7,385 (1,701)
其他無形資產增加 (2,122) (19,725)
處分無形資產價款 5,241 -
其他資產-其他增加 (2,725) (3,343)
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投資活動之淨現金流出 (352,914) (398,296)
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融資活動之現金流量:
短期借款淨變動數 281,312 172,681
長期借款本期舉借數 92,928 -
長期借款本期償還數 (1,321) (69,896)
存入保證金增加(減少) 51 (1,697)
其他負債-其他 - 2,092
發放現金股利 (532,846) (583,593)
少數股權取得現金股利數 (6,275) (13,357)
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融資活動之淨現金流出 (166,151) (493,770)
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匯率影響數 (36,576) 29,068
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本期現金及約當現金增加(減少) 313,654 (469,069)
期初現金及約當現金餘額 472,392 941,461
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期末現金及約當現金餘額 $ 786,046 $ 472,392
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現金流量資訊之補充揭露:
本期支付利息 $ 14,837 $ 5,237
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本期支付所得稅 $ 120,576 $ 142,988
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僅有部分現金支出之投資活動
固定資產本期增加數 $ 363,762 $ 196,698
加：期初應付設備款 6,132 -
減：期末應付設備款 (3,352) (6,132)
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購置固定資產現金支付數 $ 366,542 $ 190,566
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僅有部分現金收入之投資活動
處分子公司價款 $ - $ 30,095
減：子公司之現金減少數 - (15,721)
減：併入損益 - (621)
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處分子公司之淨現金流入數 $ - $ 13,753
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請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
洪淑華、曾惠瑾會計師民國102年3月26日查核報告。
董事長:李芳裕 經理人:李玲津 會計主管:李育宜
