光寶科技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $9,519,878 $9,721,775
調整項目
折舊費用 5,850,237 5,693,294
攤銷費用 1,359,208 1,294,722
呆帳費用提列(轉列收入)數 61,009 47,043
售後服務及保固準備提列(迴轉)數 (193,307) (13,947)
權益法認列之投資損失(收益) (15,217) 150,230
收到權益法被投資公司現金股利 36,353 64,048
處分及報廢固定資產損失(利益) 157,087 73,770
處分投資損失(利益) (585,557) (314,471)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (73,203) 25,777
金融資產減損損失 750,433 1,138,364
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 164,729 295,102
應收票據(增加)減少 (37,902) (23,506)
應收帳款(增加)減少 378,375 (4,463,979)
應收帳款-關係人(增加)減少 (82,322) 140,305
其他應收款增減-關係人(增加)減少 (1,276) 2,170
存貨(增加)減少 5,177,333 (1,065,792)
在建工程減預收工程款餘額(增加)減少 (34,233) (26,318)
預付款項(增加)減少 100,913 (683,221)
其他流動資產(增加)減少 15,112 (66,237)
其他金融資產(增加)減少 (776,468) 275,209
遞延所得稅資產(增加)減少 53,806 (385,319)
應付票據增加(減少) (258,559) 97,908
應付帳款增加(減少) (6,401,572) 5,166,360
應付帳款-關係人增加(減少) (179,585) (5,651)
應付所得稅增加(減少) (93,146) (290,775)
應付費用增加(減少) (269,916) 178,803
其他應付款項-關係人增加(減少) (22,885) 12,744
預收款項增加(減少) (312,777) 21,191
預收工程款減在建工程餘額增加(減少) 0 (44,599)
其他流動負債增加(減少) (1,324,354) (367,232)
應計退休金負債增加(減少) 32,415 (10,702)
遞延貸項增加(減少) 0 (122)
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營業活動之淨現金流入(流出) 12,994,609 16,636,944
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 0 (6,783)
處分備供出售金融資產價款 1,534,799 113,514
取得以成本衡量之金融資產 (194,781) (147,142)
處分以成本衡量之金融資產價款 0 307,875
以成本衡量之金融資產減資退回股款 0 31,680
增加採權益法之長期股權投資 (155,134) (926,819)
預付長期投資款增減 (4,610) (74,843)
購置固定資產 (4,755,634) (8,930,917)
處分固定資產價款 1,548,111 452,473
存出保證金增減 3,626 89,782
遞延費用增加 (564,802) (908,668)
受限制資產增減 5,547 5,877
其他投資活動 (2,965) (69,701)
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投資活動之淨現金流入(流出) (2,585,843) (10,063,672)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 2,377,875 1,258,851
舉借長期借款 244,262 4,659,212
存入保證金增減 3,844 (15,642)
應付租賃款增減 (106,146) (77,421)
發放現金股利 (5,174,335) (6,469,637)
員工執行認股權 27,245 0
少數股權變動 (2,581,635) (643,351)
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融資活動之淨現金流入(流出) (5,208,890) (1,287,988)
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匯率影響數 (1,125,182) 788,777
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本期現金及約當現金淨增減數 4,074,694 6,074,061
期初現金及約當現金餘額 56,515,383 50,441,322
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期末現金及約當現金餘額 $60,590,077 $56,515,383
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $536,643 $462,085
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不含資本化利息之本期支付利息 $536,643 $462,085
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支付所得稅 $2,520,841 $2,770,890
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $4,411,168 $1,173,473
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一年內到期之長期附息負債 $62,381 $84,360
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $5,186,681 $8,699,632
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應付購買設備款增減 ($431,047) $231,285
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購買固定資產支付現金數 $4,755,634 $8,930,917
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