博 達 科 技 股 份 有 限 公 司
現 金 流 量 表
中華民國九十三年及九十二年一月一日至三月三十一日
(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）
單位：新台幣仟元
九十三年度 九十二年度
第 一 季 第 一 季
營業活動之現金流量：
本期淨損 $ 100,086 $ ( 97,239)
調整項目：
提列(迴轉)呆帳 ( 504,009) 51,000
依權益法認列之投資損失-淨額 207,108 47,706
折舊及攤銷 159,357 151,944
處分投資利益-淨額 (50,536) (53,317)
轉換公司債利息補償金 44,711 42,191
提列(迴轉)短期投資趺價損失 9,427 (5,219)
長期投資轉列短期投資己實現跌價損失 4,720 0
未(已)實現銷貨毛利 1,832 (6,426)
應計退休金負債變動數 612 1,661
處分固定資產損失-淨額 75 0
存貨跌價及呆滯損失 0 4,909
其 他 0 (23,721)
營業資產及負債之淨變動
應收票據及帳款 1,020,473 (393,378)
存貨 240,863 324,407
預付款項及其他流動資產 (13,490) 185,767
應付票據及帳款 (93,014) 83,771
應付費用及其他流動負債 (34,625) (8,983)
營業活動之淨現金流入(出) 1,093,590 305,073
投資活動之現金流量：
長期投資增加-子公司 (407,930) 0
處分長期投資價款 99,101 89,341
購置固定資產 (37,915) (52,412)
長期投資增加 (21,529) (362,023)
其他資產增加 (14,505) 0
處分固定資產價款 115 0
短期投資減少增加 0 (235,745)
投資活動之淨現金流入(出) (382,663) (560,839)
融資活動之現金流量：
償還長期借款 (432,261) (605,800)
短期借款增加(減少) 374,688) (132,321)
存入保證金增加 197,594 0
舉借長期借款 100,000 188,190
應付短期票券增加(減少) (1,272) 441,204
買入庫藏股票 (242) 0
融資活動之淨現金流入(出) 238,507 (108,727)
本期現金增加(減少)數 949,434 (364,493)
期初現金餘額 5,352,519 4,177,406
期末現金餘額 $ 6,301,953 $ 3,812,913
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息(不含資本化利息) $ 89,199 $ 96,282
不影響現金流量之投資及融資活動：
一年內到期之長期附息負債 $3,922,598 $620,470
長期股權投資轉列短期投資 19,000 0
