漢平電子工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $62,581 $5,286
調整項目
折舊費用 38,522 40,233
攤銷費用 2,751 2,288
呆帳費用提列(轉列收入)數 0 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (2,806) 2,377
處分及報廢固定資產損失(利益) 2,031 3,207
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 2,215 9,253
未實現兌換損失(利益) 1,128 (1,453)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (140,780) 230,307
應收票據(增加)減少 70 41
應收帳款(增加)減少 (202,572) 12,714
其他應收款(增加)減少 (19,081) 15,291
存貨(增加)減少 (11,136) (14,742)
預付款項(增加)減少 (5,586) (25,520)
遞延所得稅資產(增加)減少 (3,343) 44,945
遞延借項(增加)減少 0 1,125
交易目的金融負債增加(減少) 0 (401)
應付票據增加(減少) (172) 99
應付帳款增加(減少) 67,888 25,513
應付所得稅增加(減少) 611 (5,742)
應付費用增加(減少) 6,056 (15,878)
其他應付款項增加(減少) (1,678) 3,436
預收款項增加(減少) (1,754) 6,387
遞延所得稅負債增加(減少) 22,975 0
應計退休金負債增加(減少) (14,923) (952)
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營業活動之淨現金流入(流出) (197,003) 337,814
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投資活動之現金流量
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 0 0
取得以成本衡量之金融資產 (6,741) (2,250)
購置固定資產 (15,396) (20,143)
處分固定資產價款 705 1,494
存出保證金增減 (218) 53
遞延費用增加 (646) (1,431)
購置無形資產 (782) (404)
處分不動產價款 9,387 231,333
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投資活動之淨現金流入(流出) (13,691) 208,652
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (64,058) (88,562)
償還長期借款 0 (149,220)
存入保證金增減 (738) 820
其他負債增減 0 (4,687)
發放現金股利 (48,000) (95,999)
現金減資 0 0
少數股權變動 (413) 368
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融資活動之淨現金流入(流出) (113,209) (337,280)
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匯率影響數 (14,303) 25,025
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本期現金及約當現金淨增減數 (338,206) 234,211
期初現金及約當現金餘額 996,907 762,696
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期末現金及約當現金餘額 $658,701 $996,907
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $6,015 $7,523
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支付所得稅 $2,511 $8,581
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不影響現金流量之投資及融資活動
固定資產轉列不動產投資 $0 $231,333
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $13,995 $19,933
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應付購買設備款增減 $1,401 $210
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購買固定資產支付現金數 $15,396 $20,143
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