陽明海運股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $65,239 ($9,295,286)
調整項目
折舊費用 6,941,574 6,723,686
攤銷費用 330,542 319,587
呆帳費用提列(轉列收入)數 (5,447) (11,412)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 116,598 (48,219)
權益法認列之投資損失(收益) (192,343) (212,710)
收到權益法被投資公司現金股利 59,835 79,639
處分及報廢固定資產損失(利益) (1,560,292) (1,172,994)
處分投資損失(利益) (2,812,135) (417,003)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (20,744) 270,635
非金融資產減損損失 0 0
遞延所得稅費用(利益) (543,256) (960,618)
其他調整項目 (48,734) (107,108)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (882,849) 766,102
應收票據(增加)減少 81,288 65,526
應收帳款(增加)減少 (1,232,448) 805,565
應收帳款-關係人(增加)減少 (15,482) (10,538)
存貨(增加)減少 2,193,991 (1,483,042)
預付費用(增加)減少 309,584 197,949
預付款項(增加)減少 381,593 20,187
其他流動資產(增加)減少 8,369 (314,255)
其他營業資產(增加)減少 31,572 2,969
交易目的金融負債增加(減少) 0 0
應付票據增加(減少) (11,312) 4,079
應付帳款增加(減少) (1,753,183) 353,938
應付帳款-關係人增加(減少) 43,772 (61,722)
應付所得稅增加(減少) 55,005 15,579
應付費用增加(減少) 418,608 (852,070)
其他應付款項增加(減少) 1,413,373 740,269
其他應付款項-關係人增加(減少) 119,402 (63,975)
預收款項增加(減少) (1,881,001) (319,229)
其他流動負債增加(減少) 224,071 95,691
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營業活動之淨現金流入(流出) 1,835,190 (4,868,780)
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (22,004,016) (17,881,419)
處分備供出售金融資產價款 22,532,710 27,337,854
處分持有至到期日金融資產價款 0 0
取得以成本衡量之金融資產 0 0
處分以成本衡量之金融資產價款 0 0
增加採權益法之長期股權投資 0 0
處分採權益法之長期股權投資價款 0 0
採權益法之被投資公司減資退回股款 9,723 11,589
購置固定資產 (17,768,303) (12,986,183)
處分固定資產價款 1,467,374 1,580,604
購買出租資產 (689) (7,802)
存出保證金增減 (32,519) 392,710
受限制資產增減 (3,074,011) (9,315)
購置無形資產 (26,368) (12,540)
其他資產增減 (370,920) (379,553)
其他投資活動 (6,054) 7,898
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投資活動之淨現金流入(流出) (19,273,073) (1,946,157)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (2,800,797) 1,962,641
應付短期票券增減 (3,246,359) 1,406,359
發行公司債 15,694,000 6,500,000
償還公司債 (960,000) (11,080,000)
舉借長期借款 33,943,080 17,955,945
償還長期借款 (30,457,688) (9,106,540)
應付租賃款增減 (411,518) (347,795)
其他金融負債增減 (64,404) 0
其他負債增減 40,991 (9,887)
發放現金股利 0 (3,203,083)
少數股權變動 5,249,797 416,134
其他融資活動 (47,116) (120,743)
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融資活動之淨現金流入(流出) 16,939,986 4,373,031
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匯率影響數 334,032 (203,938)
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本期現金及約當現金淨增減數 (163,865) (2,645,844)
期初現金及約當現金餘額 11,250,595 13,896,439
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期末現金及約當現金餘額 $11,086,730 $11,250,595
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $1,686,999 $2,191,091
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減：資本化利息 ($62,625) ($16,797)
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不含資本化利息之本期支付利息 $1,624,374 $2,174,294
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支付所得稅 $271,867 $462,460
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期附息負債 $11,756,671 $8,834,538
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固定資產轉列出租資產 $84,626 $11,454
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出租資產轉列固定資產 $0 $0
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其他資產轉列固定資產 $0 $131,452
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $16,378,525 $13,219,258
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應付購買設備款增減 $1,389,778 ($233,075)
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應付租賃款增減 $0 $0
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購買固定資產支付現金數 $17,768,303 $12,986,183
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出售固定資產收取現金數
出售固定資產價款 $1,714,646 $1,332,622
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其他應收款增減-出售固定資產 ($247,272) $247,982
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出售固定資產收取現金數 $1,467,374 $1,580,604
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其他補充揭露資訊
處分備供出售金融資產 22,532,710 26,783,141
應收出售有價證券款 0 554,713
以成本衡量之金融資產減資及清算匯回股款 19,013 11,589
其他應收款(帳列其他流動資產)增加 (9,290) 0
