渣打國際商業銀行股份有限公司及其子公司
合 併 現 金 流 量 表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量：
本期淨利 $ 3,003,348 8,373,115
調整項目：
折舊費用 389,127 497,492
攤銷費用 26,761 81,081
呆帳費用提列(迴轉)數 2,020,735 (3,154,511)
各項準備提列數 68,640 636
以成本衡量之金融資產利益 (1,386) (12,421)
資產減損損失 12,832 169,782
出售不良債權利益 (648,300) (914,171)
財產交易淨利益 (232,585) (1,062,432)
遞延收入本期實現數 (29,755) (26,881)
營業資產及負債之淨變動：
公平價值變動列入損益之金融資產減少(增加) 11,322,981 (12,461,721)
附賣回票券及債券投資減少(增加) 5,054,375 (8,456,414)
應收款項增加 (3,325,788) (7,532,354)
遞延所得稅資產減少 251,949 1,310,163
其他金融資產減少 70 201,528
其他資產減少(增加) 561,624 (212,840)
公平價值變動列入損益之金融負債減少 (6,505,884) (4,937,951)
應付款項增加(減少) 1,220,602 (1,552,131)
應付款項-關係人增加 1,727,172 2,005,281
其他金融負債增加(減少) 24,587,958 (1,250,798)
其他負債增加(減少) 211,714 (776,325)
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營業活動之淨現金流入(流出) 39,716,190 (29,711,872)
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投資活動之現金流量：
存放央行及拆借銀行同業減少 6,325,347 25,253,717
貼現及放款(增加)減少 (6,408,078) 1,249,462
已收現之出售不良債權價款 773,234 1,248,847
備供出售金融資產增加 (13,657,044) (34,770,350)
以成本衡量之金融資產減資退回股款 7,979 12,421
購置固定資產及無形資產 (2,937) (70,093)
處分固定資產價款及其他資產價款 565,952 1,865,670
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投資活動之淨現金流出 (12,395,547) (5,210,326)
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融資活動之現金流量：
央行及銀行同業存款(減少)增加 (9,106,406) 7,743,030
存款及匯款(減少)增加 (33,243,754) 5,228,188
應付金融債券增加 14,623,612 27,962,743
發放現金股利 (4,365,858) (2,045,889)
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融資活動之淨現金(流出)流入 (32,092,406) 38,888,072
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本期現金及約當現金淨(減少)增加數 (4,771,763) 3,965,874
期初現金及約當現金餘額 11,469,535 7,503,661
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期末現金及約當現金餘額 $ 6,697,772 11,469,535
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現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息 $ 4,991,687 4,373,176
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支付所得稅 $ 288,468 187,670
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不影響現金流量之投資及融資活動：
認列備供出售金融資產未實現利益 $ 78,703 399,175
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