中聯信託投資股份有限公司
現金流量表
民國九十五年一月一日至十二月三十一日
及民國九十四年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
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折舊費用及各項攤提轉列其他科目 51,080 76,288
項 目 本 期 上 期
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營業活動之現金流量:
本期淨損 $(6,024,315) $(3,381,902)
調整項目
持有至到期金融資產溢價攤銷 17,411 -
備供出售金融資產溢價攤銷 61,193 71,278
放款呆帳費用及其他各項提存 7,910 135,926
財產交易淨損利益及資產報廢損失 (20,579) (183)
出售承受擔保品淨損益 (20,452) (30,374)
資產減損損失（迴轉利益） 307,408 (38,014)
備抵呆帳沖回(帳列其他什項損益及提存呆帳) - (439,407)
出售不良債權損失攤提數 42,711 7,119
提列退休金準備 44,599 41,601
支付退休金 (34,006) (57,991)
提列買賣票券損失準備 180 3,437
採用權益法認列之投資淨損益 (128,818) (83,907)
以成本衡量之金融資產淨損益 - 219,929
營業資產之（增加）減少
應收款項減少 228,694 285,379
附賣回票券及債券投資減少（增加） 73,372 (948,222)
公平價值變動列入損益金融資產減少 426,294 928,918
遞延所得稅資產減少 638,851 821,637
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本期現金及約當現金淨增加（減少）數 341,714 (363,718)
期初現金及約當現金餘額 224,702 588,420
營業負債之增加（減少）
應付款項及其他應付款增加 4,890,951 2,107,512
其他負債增加 725,415 12,010
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營業活動之淨現金流入（出） 1,287,899 (268,966)
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投資活動之現金流量
存放央行增加 (2,447,095) (3,958)
拆借銀行同業（增加）減少 (140,000) 440,000
貼現及放款減少 8,000 4,000
出售備供出售金融資產 490,619 523,027
出售（購買）持有至到期日金融資產 900,000 (1,341,893)
非放款轉列催收款減少 134,135 1,964,003
購置固定資產及承受擔保品價款 (31,541) (802,488)
出售固定資產及承受擔保品價款 686,268 237,214
其他資產（增加）減少 (389) 23,728
存出保證金減少 402 17
出售不良債權未認列損失增加數 - (213,557)
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投資活動之淨現金流（出）入 (399,601) 830,093
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融資活動之現金流量:
央行及銀行同業存款減少 - (350,000)
附買回債券負債減少 (43,278) (1,073,036)
存入保證金減少 (3,026) (2,089)
預收股款增加 - 500,280
預收股款轉列暫收款 (500,280) -
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融資活動之淨現金流出 (546,584) (924,845)
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期末現金及約當現金餘額 $566,416 $224,702
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現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息 $16,514 $9,763
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本期支付所得稅 $25,893 $80,558
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不影響現金流量之投資及融資活動：
認列採權益法之股權投資之備供
出售金融資產未實現損益 $33,566 $-
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（請參閱財務報表附註）
接管小組召集人：蘇財源(註) 經理人：紀燕山 會計主管：夏慧敏
董事長職權，相關職權由接管人中央存款保險股份有限公司行使之。
註：本公司已於96.03.30下午由中央存款保險股份有限公司接管，接管期間停止
