聯邦商業銀行股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $2,625,102 $1,835,952
調整項目
折舊費用 1,478,302 1,180,583
攤銷費用 70,110 85,639
呆帳費用提列(轉列收入)數 (647,490) 122,747
金融資產溢(折)價攤銷 (164,960) (258,663)
權益法認列之投資損失(收益) 823 (12,676)
收到權益法被投資公司現金股利 11,408 0
處分及報廢固定資產損失(利益) 183 (22,232)
處分投資損失(利益) 123,841 (38,705)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (45,271) 95,846
金融資產減損損失 174,723 311,408
出售及攤銷不良債權之損失 0 965,261
處分承受擔保品損失(利益) (28,849) (712)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 77,649 (2,576,059)
應收款項(增加)減少 1,531,916 1,675,619
遞延所得稅資產(增加)減少 358,683 221,849
交易目的金融負債增加(減少) (3,968) 3,942
應付款項增加(減少) (359,021) 2,006,377
應計退休金負債增加(減少) 704 (2,545)
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營業活動之淨現金流入(流出) 5,203,885 5,593,631
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投資活動之現金流量
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 (38,671) (2,671,739)
取得備供出售金融資產 (18,931,832) (5,117,116)
處分備供出售金融資產價款 16,638,684 3,496,832
取得無活絡市場之債券投資 (30,668,329) (16,000,380)
處分無活絡市場之債券投資價款 0 4,309,903
無活絡市場之債務商品投資到期還本 31,712,618 18,181,193
取得持有至到期日金融資產 (50,166) (52,125)
持有至到期日金融資產到期還本 544,917 2,005,929
以成本衡量之金融資產減資退回股款 2,666 2,130
購置固定資產 (63,679) (96,400)
處分固定資產價款 89,456 1,674
購買出租資產 (2,281,014) (2,569,507)
處分出租及閒置資產價款 471,843 336,235
處分承受擔保品價款 186,192 215,683
存放央行及拆借金融同業增減 26,402,855 (40,457,492)
貼現及放款增減 (10,506,006) (767,035)
附賣回票券及債券投資增減 (21,507,442) (173,398)
其他金融資產增減 (2,607,288) 1,325,614
其他資產增減 (55,211) (72,648)
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投資活動之淨現金流入(流出) (10,660,407) (38,102,647)
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融資活動之現金流量
應付商業本票增減 30,166 (100,435)
發行金融債券 1,500,000 2,000,000
償還金融債券 (1,190,000) (2,000,000)
附買回票券及債券負債增減 (6,232,824) 925,247
其他金融負債增減 38,881 (32,334)
其他負債增減 431,538 609,569
央行及銀行同業存款增減 (2,243,217) (2,780,882)
存款及匯款增減 14,646,355 33,059,225
少數股權變動(合併報表) 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) 6,980,899 31,680,390
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匯率影響數 (359,865) 321,976
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本期現金及約當現金淨增減數 1,164,512 (506,650)
期初現金及約當現金餘額 8,493,547 9,000,197
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期末現金及約當現金餘額 $9,658,059 $8,493,547
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $3,549,041 $2,870,095
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不含資本化利息之本期支付利息 $3,549,041 $2,870,095
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支付所得稅 $277,833 $209,365
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