元 大 京 華 證 券 股 份 有 限 公 司
現 金 流 量 表
民國95年及94年1月1日至90 30日
單位：新台幣仟元
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95年1月1日 94年1月1日
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營業活動之現金流量
本期淨利 $ 2,779,930 $ 1,131,024
調整項目
營業證券評價(利益)損失 ( 362,490) 908,565
公平價值列入損益之金融資產-非流動評價利益 ( 5,405) 0
開放式基金及貨幣市場工具評價損失 14,458 0
至9月30日 至9月30日
備抵壞帳轉列收入 0 ( 46,976)
依權益法之長期股權投資認列之投資收益 ( 597,566) ( 414,464)
採權益法之長期股權投資減損損失 84,527 0
處分長期投資利益 0 ( 4,944)
處分固定資產損失 16,790 71,198
買賣損失準備(沖銷)提列數 ( 60,087) 84,779
取得採權益法評價之長期投資現金股利 138,687) 46,767
閒置資產減損損失(帳列營業外支出) 0 11,998
折舊費用(含出租及閒置資產) 195,910 232,547
各項攤提 2,317 2,608
出售營業權利益 ( 25,000) 0
利息補償金 0 7,180
備供出售金融資產-非流動減損損失 14,592 0
持有至到期日金融資產-非流動利息攤銷 66 0
公平價值列入損益之金融資產-非流動利息攤銷 ( 1,276) 0
資產及負債科目之變動
投資活動之現金流量
附買回債券負債 2,928,608 14,085,026
融券存入保證金 ( 1,136,882) ( 968,131)
應付融券擔保價款 ( 1,085,279) ( 1,322,026)
應付票據及應付帳款 ( 371,340) ( 9,912)
本期購入營業權 0 ( 2,000)
預收款項-營業權 0 ( 15,000)
公平價值變動列入損益之金融資產流動 ( 7,331,995) ( 3,686,932)
附賣回債券投資 15,259,395 ( 15,018,062)
應收證券融資款 ( 218,193) 3,412,158
轉融通保證金 ( 2,133) 0
應收轉融通擔保價款 16,797 ( 20,193)
借券擔保價款 ( 6,772) ( 10,673)
借券保證金 ( 6,080) ( 9,644)
應收帳款及票據 178,966 352,272
預付款項 ( 40,113) 33,493
其他應收款 ( 49,905) 35,080
其他金融資產-流動 145,817 ( 60,133)
遞延所得稅 ( 29,233) ( 61,630)
公平價值變動列入損益之金融負債-流動 ( 287,705) ( 1,835,554)
預收款項 ( 14,140) 26,722
代收款項 39,240 18,356
其他應付款 1,303,109 ( 564,175)
其他金融負債-流動 16,349 542,414
其他流動負債 28 0
應計退休金負債-非流動 10,833 41,132
代收權證履約款 ( 1,138) 2,848
代收承銷股款 ( 265,292) 0
受託買賣借項淨額 166,815 ( 246,776)
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營業活動之淨現金流入(流出) 11,415,210 ( 3,234,058)
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不影響現金收付之投資及理財活動
轉換公司債及應付利息補償金轉換為普通股 $ 0 $ 1,018,350
減：資本化利息 ( 28,713) ( 18,973)
本期支付所得稅 $ 60,337 $ 722,264
現金流量資訊之補充揭露
融資活動之現金流量
應付短期票券增加(減少) ( 1,100,000) 1,120,000
出售營業權價款 30,000 0
出售長期股權投資價款 0 60,000
本期購入持有至到期日金融資產 ( 397,686) 0
轉投資公司減資退回股款 15,000 0
購置固定資產 ( 445,988) ( 683,105)
營業保證金減少 430,000 595,000)
存出保證金(增加)減少 ( 14,134) 8,852
投資活動之淨現金流入(流出) 149,994 ( 3,240,775)
發放董監事酬勞 ( 12,860) ( 17,366)
發放員工紅利 ( 25,720) ( 34,735)
本期支付利息 $ 546,976 $ 306,909
期初現金及約當現金餘額 967,383 3,786,427
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期末現金及約當現金餘額 $ 1,736,384 $ 1,160,341
不含資本化利息之本期支付利息 $ 518,263 $ 287,936
本期收回款-備供出售金融資產-非流動 102,345 17,793
本期購入備供出售金融資產-非流動 ( 352,680) ( 49,265)
購買長期股權投資-子公司 0 ( 2,708,615)
受限制資產減少(增加) 643,937 ( 478,161)
出售固定資產價款 100,504 13,187
交割結算基金減少 38,696 539
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本期現金及約當現金增加(減少) 796,001 ( 2,626,086)
融資活動之淨現金(流出)流入 ( 10,796,203) 3,848,747
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購入庫藏股 ( 15,448) 0
發放現金股利 ( 861,266) ( 1,531,812)
存入保證金減少 ( 266) ( 380)
短期借款增加(減少) ( 8,780,643) 4,313,040
