臺 灣 汎 生 製 藥 廠 股 份 有 限 公 司
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現 金 流 量 表
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民國103年及102年1月1日至12月31日
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單位：新台幣仟元
103 年 度 102 年 度
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營業活動之現金流量
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本期淨(損)利 ($ 151,110) $ 34,464
調整項目
備抵呆帳轉列其他收入 ( 94) ( 16,214)
存貨報廢及跌價損失 4,775 40,635
折舊費用 34,155 31,366
各項攤提 1,512 1,509
減損回升利益 - ( 34,205)
處分固定資產淨損失 - 247
資產及負債科目之變動
應收票據 4,574 2,427
應收帳款 39,194 24,124
應收帳款-關係人 1,207 39
其他應收款 3,821 18,434
存貨 ( 77,909) ( 138,619)
預付款項 9,198 16,088
遞延退休金成本 364 364
應付票據 ( 12,734) 18,851
應付帳款 68,659 ( 100,144)
應付所得稅 ( 1,737) ( 3,822)
應付費用 ( 1,186) 831
其他應付款項 ( 16) ( 18,551)
預收款項 65,903 863
其他流動負債 ( 6,058) ( 1,077)
應計退休金負債 297 529
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營業活動之淨現金流出 ( 17,185) ( 121,861)
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投資活動之現金流量
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其他金融資產－流動減少(增加) $ 4,356 ($ 4,405)
購置固定資產現金支付數 ( 63,620) ( 354,894)
存出保證金減少 2,514 262
遞延費用增加 ( 3,619) ( 1,740)
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投資活動之淨現金流出 ( 60,369) ( 360,777)
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融資活動之現金流量
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短期借款(減少)增加 ( 37,188) 107,188
其他應付款-關係人 ( 25,436) 15,229
舉借長期借款 40,000 213,201
償還長期借款 ( 34,526) ( 8,887)
長期應付票據增加 114,528 86,640
應付重整債權減少 - ( 18,878)
長期應付款 50,605 -
其他應付款 ( 14,900) 14,900
存入保證金增加 - 57
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融資活動之淨現金流入 93,083 409,450
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本期現金及約當現金增加(減少) 15,529 ( 73,188)
期初現金及約當現金餘額 63,628 136,816
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期末現金及約當現金餘額 $ 79,157 $ 63,628
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現金流量表之補充揭露
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1.本期支付利息 $ 10,760 $ 1,996
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2.本期支付所得稅 $ - $ 17,212
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僅有部份現金支出之投資活動
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購置固定資產 $ 63,753 $ 354,909
加：期初其他應付款項 17,965 17,950
減：期末其他應付款項 ( 18,098) ( 17,965)
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購置固定資產現金支付數 $ 63,620 $ 354,894
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後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：蔡崑山 經理人：蔡沈雪櫻 會計主管：何文中
