尚志半導體股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($3,585,265) ($2,300,244)
調整項目
折舊費用 2,263,402 1,654,949
攤銷費用 40,463 29,555
股份基礎給付酬勞成本 94,631 200,812
應付公司債折(溢)價攤銷 5,033 18,092
權益法認列之投資損失(收益) 17,429 17,822
處分及報廢固定資產損失(利益) 1,369 6,561
處分投資損失(利益) (72,313) (23,725)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (13,786) 430,433
非金融資產減損損失 364,117 0
買回應付公司債損失(利益) 652 (126)
其他調整項目 (396,773) (14,651)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 0 56,153
應收票據(增加)減少 42,956 (72,662)
應收帳款(增加)減少 (404,407) 599,254
其他應收款(增加)減少 228,007 (58,057)
存貨(增加)減少 (445,806) 212,139
預付款項(增加)減少 (603,497) (116,625)
其他流動資產(增加)減少 22,255 (11,576)
遞延所得稅資產(增加)減少 (30,314) (163,547)
其他營業資產(增加)減少 725,590 (685,240)
應付票據增加(減少) 57,965 0
應付帳款增加(減少) 1,038,993 (119,306)
應付帳款-關係人增加(減少) (1,385) 575
應付所得稅增加(減少) (75,073) (185,580)
應付費用增加(減少) 263,752 (271,539)
其他應付款項增加(減少) (94,701) 66,279
其他應付款項-關係人增加(減少) (14,212) 246
預收款項增加(減少) (41,740) (102,392)
其他流動負債增加(減少) 178,261 17,500
應計退休金負債增加(減少) 2,693 3,540
其他營業負債增加(減少) (190,847) (456,807)
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營業活動之淨現金流入(流出) (622,551) (1,268,167)
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投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款 131,704 0
處分以成本衡量之金融資產價款 18,940 33,598
增加採權益法之長期股權投資 (72,679) 0
預付長期投資款增減 (2,140) (73,991)
購置固定資產 (694,912) (6,860,567)
存出保證金增減 39,789 (85,057)
遞延費用增加 (2,478) (93,278)
受限制資產增減 242,610 (280,284)
購置無形資產 0 (4,471)
處分無形資產價款 0 118,591
其他資產增減 71 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (339,095) (7,245,459)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (522,343) 2,688,488
應付短期票券增減 (99,325) 99,325
贖回及買回可轉換公司債 (298,921) (5,881)
舉借長期借款 1,009,676 6,518,963
償還長期借款 (2,247,695) (1,563,635)
存入保證金增減 (23,714) (3,316)
發放現金股利 0 (184,959)
員工執行認股權 2,642 157,058
少數股權變動 1,273,204 (265,524)
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融資活動之淨現金流入(流出) (906,476) 7,440,519
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匯率影響數 13,742 (51,368)
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本期現金及約當現金淨增減數 (1,854,380) (1,124,475)
期初現金及約當現金餘額 3,617,995 4,742,470
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期末現金及約當現金餘額 $1,763,615 $3,617,995
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $316,598 $251,485
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減：資本化利息 ($894) ($56,069)
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不含資本化利息之本期支付利息 $315,704 $195,416
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支付所得稅 $34,578 $374,068
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $2,753,445 $2,155,551
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轉換公司債轉換為普通股 $0 $2,690,178
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其他 $0 $70,820
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 ($542,374) ($6,461,014)
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應付購買設備款增減 ($152,538) ($399,553)
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購買固定資產支付現金數 ($694,912) ($6,860,567)
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